De verschillen tussen de jaarschijven 2022 en 2023 groter dan € 100.000 lichten wij toe
Lasten:
Prijscompensatie: de hogere kosten zijn vooral toe te schrijven aan de gemelde reservering voor de verwachte prijsstijging van ongeveer € 2,5 miljoen. Dit is bij de Kadernota 2022 gemeld. Wij hebben deze post nog niet verdeeld over de budgetten, in afwachting van de toekomstige ontwikkelingen van de prijzen en de compensatie door het rijk.
Baten :
Algemene Uitkering Gemeentefonds:
De Algemene Uitkering Gemeentefonds laat een stijging zien voor de jaren 2023 tot en met 2026. Dit is met name toe te schrijven aan de hogere uitgaven van het Rijk. Doordat een systeem wordt gehanteerd genaamd ‘samen de trap op, samen de trap af’ beweegt de algemene uitkering mee met de uitgaven van de rijksoverheid. De gemeenten worden gecompenseerd voor de hoge inflatiecorrectie. Daarnaast is er een compensatie voor de opgaven waar gemeenten voor staan. Dit is op het gebied van duurzaamheid en de stijgende kosten voor de jeugdzorg. Ten opzichte van het raadsvoorstel bij de Kadernota 2023 is er een positieve bijstelling van de cijfers. Dit wordt veroorzaakt door het bevriezen van het volume-accres voor de jaren 2022 tot en met 2025. Dit voordeel loopt op van € 100.000 in 2022 tot bijna € 700.000 in 2025.
OZB:
De hogere opbrengst van afgerond € 1,2 miljoen volgt uit de uitwerking van de uitgangspunten in het raadsvoorstel en de Kadernota 2022. De gemeentelijke inkomsten uit OZB zijn verhoogd met de inflatiecorrectie met 9%.
Overig:
Lokale heffingen: de hogere opbrengst van afgerond € 1,3 miljoen volgt voor € 200.000 uit de verhoging van de forensenbelasting met 10,5 % waartoe de raad besloten heeft bij de vaststelling van de meerjarenbegroting 2022. Voor afgerond € 1,0 miljoen betreft het de te realiseren inverdieneffecten voor 2023 waartoe in 2022 is besloten.
Reserves:
Stortingen: om de Algemene reserve weer op het gewenste niveau te brengen, is in het raadsvoorstel bij de Kadernota 2022 opgenomen dat er de komende jaren stortingen plaats gaan vinden. In de periode 2023 t/m 2025 wordt er in totaal € 7,1 miljoen gestort, tot het gewenste niveau van € 8,0 miljoen. In 2023 wordt de eerste tranche van € 1,0 miljoen gestort.
Onttrekkingen: Bij de vaststelling van de begroting 2022 is besloten om in 2022 € 1,8 miljoen te onttrekken voor de dekking van raadsvoorstellen. Daarnaast heeft de raad bij de vaststelling van de begroting 2022 besloten om in 2023 € 287.000 te onttrekken voor de dekking van raadsvoorstellen.
